Testamentratgeber
Wer ein Testament verfasst, beschäftigt sich mit dem Lebensende. Was uns im Leben wichtig ist, kann und soll unser Vermächtnis – unser Testament – prägen. Mit einem Testament setzten setzen Sie ein Zeichen und nehmen Einfluss, was mit Ihrem Vermögen über Ihr irdisches Dasein hinaus geschehen soll.
Dieser Testamentratgeber verschafft Ihnen einen Überblick, worauf es beim Erstellen eines Testaments ankommt, wie die gesetzliche Erbteilung geregelt ist, wer pflichtteilsgeschützt ist und worum es sich bei der freien Quote handelt.
Mit einem Testament haben Sie die Möglichkeit, den Nachlass nach Ihren eigenen Wünschen und Werten zu gestalten. Sie können zum Beispiel Hilfswerke berücksichtigen und sich über Ihr irdisches Dasein hinaus für Anliegen einsetzen, die Ihnen schon zu Lebzeiten am Herzen lagen. Auch lassen sich Erbstreitigkeiten so eher vermeiden.
Rechtlich gesehen ist das Verfassen eines Testaments nicht nötig, da der Staat die Erbfolge gesetzlich regelt. Sobald Sie aber von der gesetzlichen Erbfolge abweichen und frei über das beim Tod vorhandene Vermögen verfügen wollen, ist ein Testament notwendig.
Ein Testament ist leicht verfasst. Es sind lediglich das zurückgelegte 18. Altersjahr und Urteilsfähigkeit erforderlich. Sie können zwischen zwei Formen wählen:
A) Das eigenhändige Testament
Das «eigenhändige Testament» muss von Anfang bis zum Ende von Hand geschrieben sein. Von Drittpersonen hinzugefügte Sätze oder Worte sind unwirksam. Tag, Monat und Jahr der Erstellung des Testaments müssen angegeben werden und es muss unterschrieben sein.
B) Das notarielle Testament
Das «notarielle Testament» wird in Anwesenheit einer Notarin oder eines Notars verfasst, von der Erblasserin oder dem Erblasser, Notar:in und zwei Zeugen unterzeichnet. Die Zeugen bekunden, dass der Erblasser den Urkundetext gelesen hat und nach ihrem Ermessen urteilsfähig ist.
Sowohl im eigenhändigen Testament, wie auch im notariellen Testament gibt es die Möglichkeit von Legaten, einsetzen von Miterb:innen oder Alleinerb:innen (sofern keine Pflichterben da sind).
Ein Legat für den Solidaritätsfonds
Mit einem Legat – auch Vermächtnis genannt – können Sie dem Solidaritätsfonds für Mutter und Kind unter Berücksichtigung der pflichtteilgeschützten einen festen Betrag hinterlassen. Durch ein Legat wird der Solidaritätsfonds für Mutter und Kind nicht Erbin.
Der Solidaritätsfonds als Miterbe
Sie können dem Solidaritätsfonds für Mutter und Kind einen prozentualen Anteil Ihres Vermögens hinterlassen. In diesem Fall wird der Solidaritätsfonds neben weiteren Erben (z.B. Ihrem Ehepartner, Ihrer Ehepartnerin oder Ihren Kindern) ein Mitglied der Erbengemeinschaft. Der Anteil, der dem Solidaritätsfonds zugesprochen wird, darf nicht höher sein als die frei verfügbare Quote. Wenn Sie keine Pflichterben haben, können Sie frei über Ihr Vermögen verfügen.
Das Solidaritätsfonds als Alleinerbe
Wenn keine Pflichterben existieren, haben Sie die Möglichkeit, dem Elisabethenwerk Ihr ganzes Vermögen zu hinterlassen. Damit wird der Solidaritätsfonds für Mutter und Kind zum Alleinerben. Der Solidaritätsfonds bezahlt keine Erbschaftssteuer und kann Ihre Hinterlassenschaft in vollem Umfang für Frauen und Familien, die in finanzielle Not geraten sind, einsetzen.
Checkliste
- Tragen Sie alle Ihre Vermögenswerte (Bar- und Sachwerte) zusammen.
- Listen Sie Ihre gesetzlichen Erben mit Pflichtteilanspruch auf.
- Entscheiden Sie, wer von den gesetzlichen Erben den Erbteil erhält und wer den Pflichtteil.
- Wen möchten Sie mit der frei verfügbaren Quote begünstigen (liebgewonnene Personen, Hilfsorganisationen)?
- Verfassen Sie Ihr Testament eigenhändig oder lassen Sie es durch eine:n Notar:in verfassen.
- Beauftragen Sie eine Person Ihres Vertrauens oder eine:n Notar:in als Willensvollstrecker:in.
- Lassen Sie Ihr Testament von einer Anwältin oder Anwalt, Notar:in oder Finanzberater:in auf Rechtsgültigkeit prüfen.
- Bei der Wohnsitz- oder Heimatgemeinde, bei einer Anwältin oder Anwalt, Notar:in oder einer Bank können Sie Ihr Testament sicher hinterlegen.
Liliane Parmiggiani
Fundraising
«Wozu ist Geld gut, wenn nicht, um die Welt zu verbessern?» Elizabeth Taylor
Bei der Erbteilung wird zwischen gesetzlichem Erbteil, Pflichtteil und frei verfügbarer Quote unterschieden
Gesetzliche Erbteilung
Wenn Sie Ihren Nachlass nicht testamentarisch regeln, wird Ihr Erbe aufgrund der gesetzlichen Bestimmungen des Schweizerischen Zivilgesetzbuches verteilt. Gesetzliche Erben sind: die oder der überlebende Ehepartner:in bzw. eingetragene Partner:in, direkte Nachkommen, Eltern, Grosseltern. Mit dem Stamm der Grosseltern hört die verwandtschaftliche Erbberechtigung auf.
Wenn keine gesetzlichen Erben vorhanden sind und kein Testament erstellt wurde, geht die gesamte Erbschaft an den Staat.
Pflichtteil
Als Erblasserin oder Erblasser können Sie mit einem Testament den Anteil einzelner Erben bis auf den Pflichtteil einschränken oder Erben, die kein Pflichtteilsrecht haben, ganz ausschliessen.
Freie Quote
Werden die Erben auf den Pflichtteil gesetzt oder Erben, die kein Pflichtteilsrecht haben, ausgeschlossen, resultiert daraus die sogenannte «freie Quote», über die Sie als Erblasserin oder Erblasser uneingeschränkt verfügen können. Das heisst, dass die maximale freie Quote derjenige Teil des Erbes ist, der nicht als Pflichtteil gesetzlich geschützt ist. Falls Sie beim Ableben keine pflichtteilgeschützten Erben hinterlassen, können Sie über Ihr gesamtes Vermögen frei verfügen.
Durch die freie Quote können Sie zum Beispiel nahestehende Personen oder Hilfsorganisationen, die Ihnen am Herzen liegen, begünstigen.
Weil die gesetzlichen Erben je nach Konstellation unterschiedliche Pflichtteile haben, variiert auch die maximale verfügbare Quote.
Solidarität statt Erbschaftssteuer
Erbschaften und Legate an gemeinnützige Institutionen wie den Solidaritätsfonds für Mutter und Kind sind von der Erbschafts- und Schenkungssteuer befreit. Ihr Nachlass kommt damit in vollem Umfang Frauen und Familien, die in finanzielle Not geraten sind, zugute. Der Schweizerische Katholische Frauenbund SKF trägt das Zewo-Gütesiegel, das für nachhaltigen Einsatz von Spendengeldern steht.
Warum gerade der Solidaritätsfonds für Mutter und Kind?
Der Solidaritägsfonds leistet schnell und unbürokratisch Überbrückungshilfe, insbesondere im Zusammenhang mit Schwangerschaft, Geburt oder Kinderbetreuung. Dazu unterhält der Solidaritätsfonds in Luzern und in Bellinzona Kontaktstellen, bei denen Unterstützungsgesuche eingereicht werden können. Die Hilfe steht Frauen aus der ganzen Schweiz offen.
